Como declarar a poupança no Imposto de Renda? Tutorial prático

Declarar sua poupança no Imposto de Renda é muito importante para manter sua situação fiscal com a Receita Federal regularizada.

Apesar dos rendimentos da poupança serem isentos de tributação no Imposto de Renda, é fundamental informá-los corretamente na declaração anual.

Neste guia, vamos mostrar como declarar sua poupança no Imposto de Renda, para que você cumpra todas as exigências da Receita Federal de forma simples e direta. Confira!

O que significa declarar a poupança no Imposto de Renda?

Declarar a poupança no Imposto de Renda significa informar à Receita Federal o saldo em 31 de dezembro do ano-base, além dos rendimentos obtidos durante o ano.

Mesmo que os rendimentos da poupança sejam isentos de imposto, eles precisam ser declarados para comprovar a evolução do seu patrimônio e manter a transparência fiscal.

Saiba também: O que é poupança integrada?

Essa declaração é importante porque ajuda a Receita Federal a verificar se há consistência entre seus rendimentos e o crescimento do seu patrimônio ao longo do tempo.

Quem pode declarar a poupança no Imposto de Renda?

Qualquer pessoa que possua uma conta poupança pode declará-la no Imposto de Renda, independentemente do valor do saldo.

No entanto, existem algumas situações específicas nas quais a declaração da poupança no Imposto de Renda é obrigatória:

• Rendimentos tributáveis acima do limite da Receita Federal: quem recebeu valores acima do limite anual estabelecido precisa declarar
• Posse de bens e direitos superiores a R$ 300.000,00: se a soma dos seus bens, incluindo a poupança, ultrapassar esse valor em 31 de dezembro do ano-base
• Movimentação financeira relevante: mesmo que isentos, os rendimentos da poupança devem ser informados

Confira também: É melhor Poupança ou Previdência Privada?

Por que declarar o Imposto de Renda, mesmo sem obrigação?

Embora nem todos sejam obrigados a declarar Imposto de Renda, fazer isso pode trazer algumas vantagens importantes, como:

• Restituição de imposto: mesmo que você não tenha obrigatoriedade, pode ter direito à restituição de valores de impostos pagos a mais ao longo do ano
• Comprovação de renda: a declaração do IR serve como um documento oficial, facilitando a aprovação de financiamentos, empréstimos e até a solicitação de vistos para viagens internacionais
• Facilidade em futuras declarações: ter um histórico fiscal torna o processo mais simples nos anos seguintes, além acompanhar da evolução do seu patrimônio
• Transparência financeira: declarar voluntariamente contribui para a construção de um bom histórico junto à Receita Federal, o que pode ser útil em diversas situações

Como declarar a poupança no Imposto de Renda?

Declarar a poupança no Imposto de Renda é simples, porém requer atenção para garantir que todas as informações estejam corretas.

Confira também: O que é declaração de renda informal

Por isso, confira nos próximos tópicos o passo a passo para preencher sua declaração sobre a poupança corretamente.

1. Reúna as informações necessárias

Antes de começar a preencher sua declaração, é importante ter em mãos todos os documentos e informações referentes à sua poupança.

Isso garante que o processo seja mais rápido e que você não corra o risco de deixar nenhum dado importante de fora.

Nesse caso, é fundamental ter:

• Informe de rendimentos do banco, que mostra o saldo da poupança em 31 de dezembro do ano-base e os rendimentos obtidos durante o ano
• Número da agência, da conta poupança e o CNPJ da instituição financeira
• Comprovantes de movimentações relevantes, caso tenha feito depósitos significativos, transferências ou resgates ao longo do ano

Essas informações garantem que você preencha a declaração de forma precisa e sem omissões.

2. Acesse a ficha “Bens e Direitos”

Após reunir as informações necessárias, o próximo passo é acessar o Programa Gerador da Declaração (PGD), disponível no site oficial ou no aplicativo Meu Imposto de Renda.

Isso permitirá que você registre sua poupança de forma correta e organizada na declaração.

Para fazer isso, siga estas etapas:

1. Faça login utilizando seu CPF e a senha cadastrada no gov.br
2. Clique na ficha “Bens e Direitos” no menu lateral da plataforma
3. Em seguida, selecione a opção “Novo” para adicionar uma nova conta poupança à sua declaração

3. Selecione o código correto para a poupança

Na tela de inclusão de um novo bem, será necessário informar o tipo de conta que você está declarando.

Esse passo é importante para garantir que a Receita Federal identifique corretamente a natureza da sua poupança e classifique o patrimônio da forma adequada.

Para isso, preencha da seguinte forma:

• Selecione o código 41 – Caderneta de poupança, que corresponde especificamente a contas poupança;
• No campo “Localização (País)”, selecione “105 – Brasil”, já que se refere a uma conta em uma instituição financeira nacional.

Essa identificação correta evita inconsistências na sua declaração e facilita o processamento das informações pela Receita Federal.

4. Preencha as informações da poupança

Após selecionar o código correto, você deverá inserir os detalhes da sua conta poupança com base nas informações do informe de rendimentos do banco.

Preencha os seguintes campos:

• CNPJ da instituição financeira: está disponível no informe de rendimentos fornecido pelo banco
• Discriminação: informe o nome do banco, o número da agência e da conta poupança

Confira um exemplo de como preencher a descrição:

“Conta poupança no Banco do Brasil, agência 1234, conta 56789-0, de titularidade do contribuinte. CNPJ da instituição: 00.000.000/0001-00.”

Essa descrição deve ser objetiva, contendo todas as informações necessárias para que a Receita Federal possa identificar a conta de forma precisa.

5. Informe o saldo da poupança

Na sequência, será necessário informar o saldo da poupança em duas datas específicas:

• Situação em 31/12 do ano anterior: informe o saldo da conta em 31 de dezembro do ano anterior ao ano-base da declaração
• Situação em 31/12 do ano-base: informe o saldo da conta em 31 de dezembro do ano que está sendo declarado

Se a conta poupança foi aberta durante o ano-base, o saldo referente ao ano anterior deve ser preenchido com R$ 0,00.

Certifique-se de utilizar exatamente o valor informado no informe de rendimentos do banco, sem arredondar valores ou alterar os centavos. Isso evita divergências que levam à malha fina.7

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6. Declare os rendimentos isentos da poupança

Embora os rendimentos da poupança sejam isentos de Imposto de Renda, eles precisam ser declarados para manter a transparência fiscal e garantir a consistência das informações patrimoniais.

Para isso, siga estas etapas:

• Acesse a ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis” no menu lateral
• Clique em “Novo” para adicionar uma nova informação
• Selecione o código 12 – Rendimentos de cadernetas de poupança
• Informe o CNPJ da instituição financeira e o valor total dos rendimentos obtidos no ano-base, de acordo com o informe de rendimentos do banco

Aqui está um exemplo de como preencher a descrição:

“Rendimentos isentos provenientes da conta poupança no Banco do Brasil, agência 1234, conta 56789-0, CNPJ: 00.000.000/0001-00, referentes ao ano-base 2024.”

Essa declaração é fundamental para que a Receita Federal compreenda a origem dos rendimentos e mantenha o controle sobre a evolução do seu patrimônio.

Preciso declarar a poupança do meu dependente?

Sim, se você incluir um dependente na sua declaração do Imposto de Renda, também deve informar todos os bens e rendimentos em nome dele, incluindo a poupança.

Nesse caso, o processo é o mesmo: você deve declarar o saldo da conta poupança do dependente na ficha “Bens e Direitos” e os rendimentos isentos na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.

Confira também: Quem tem direito à isenção do Imposto de Renda

Isso é importante para manter a consistência da declaração, já que a Receita Federal cruza informações automaticamente, inclusive de contas de dependentes.

Posso ter direito à restituição declarando a poupança?

A simples declaração da poupança não gera direito à restituição, já que seus rendimentos são isentos de imposto.

No entanto, se você teve Imposto de Renda retido na fonte em outras fontes de renda, a declaração completa pode indicar que você pagou mais imposto do que deveria.

Nesse caso, a Receita Federal faz o cálculo automático e, se houver imposto pago a mais, você terá direito à restituição.

Isso é mais comum em situações em que o contribuinte tem diversas fontes de renda ou despesas dedutíveis, como gastos com saúde e educação.

Leia também: 6 dicas de como aumentar restituição do Imposto de Renda

Lembre-se que mesmo que os rendimentos da poupança sejam isentos de imposto, informá-los corretamente para manter a transparência fiscal de acordo com as exigências da Receita Federal.

Agora que você conhece o passo a passo, poderá preencher sua declaração com segurança.

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